Le pilier 3a (lié) et le pilier 3b (libre) sont les deux principaux types de prévoyance du 3e pilier en Suisse. Chacun a son propre ensemble de règles et de règlements.
Les plans de pension du pilier 3a (liés) sont destinés aux salariés qui n'ont pas d'âge obligatoire de départ à la retraite. Ce type de régime permet aux employés de verser des cotisations sur une base volontaire, et l'employeur peut égaler une partie des cotisations de l'employé. Les fonds d'un plan de pension du pilier 3a (lié) ne peuvent être utilisés qu'à des fins de retraite.
Les plans de pension du pilier 3b (sans restriction) sont destinés aux salariés qui ont un âge obligatoire de départ à la retraite. Ce type de régime exige que les employés versent des cotisations sur une base obligatoire, et l'employeur doit également verser des cotisations. Les fonds d'un plan de pension du pilier 3b (libre) peuvent être utilisés à toutes fins, y compris les prestations de retraite, d'invalidité ou de décès.
Différence entre le pilier 3a et le pilier 3b
Le pilier 3a est le premier pilier du système à trois piliers et contient la pension par répartition (PAYG). Il est financé par les cotisations salariales et patronales, ainsi que par des subventions gouvernementales. Les prestations sont prélevées sur les recettes fiscales courantes.
Le pilier 3b est le deuxième pilier du système à trois piliers et comprend les régimes de prévoyance professionnelle. Il est financé par les cotisations salariales et patronales, ainsi que par des subventions gouvernementales. Les prestations sont payées sur les recettes fiscales courantes et sur les actifs du fonds de pension.
Comment choisir entre une prévoyance 3a et 3b ?
Si vous envisagez de prendre votre retraite prochainement et que vous essayez de choisir entre un régime de pension 3a et 3b, vous devez tenir compte de certains éléments. Tout d'abord, réfléchissez au montant d'argent dont vous aurez besoin pour subvenir à vos besoins à la retraite. Si vous pensez que vous aurez besoin de plus que ce que le gouvernement prévoit dans un plan de pension 3a, alors un plan 3b peut être une meilleure option pour vous. Avec un plan 3b, vous êtes autorisé à cotiser davantage de votre propre argent, qui peut croître à l'abri de l'impôt.
Une autre chose à considérer est combien de temps vous prévoyez vivre à la retraite. Si vous pensez vivre plus longtemps que la durée de vie moyenne, un plan de prévoyance 3b peut être une meilleure option car il permet à votre argent de continuer à croître même après avoir commencé à prendre des retraits.
Enfin, réfléchissez au niveau de risque avec lequel vous êtes à l'aise en ce qui concerne votre épargne-retraite. Un plan de pension 3a est garanti par le gouvernement et présente donc peu de risques, mais la contrepartie est que votre potentiel de croissance est limité. Un régime de pension 3b comporte plus de risques puisqu'il n'est pas soutenu par le gouvernement, mais il a aussi plus de potentiel de croissance.
Alors, quel régime de retraite vous convient le mieux? Cela dépend de votre situation personnelle et de ce qui est le plus important pour vous à la retraite. Si le potentiel de croissance est le plus important, optez pour un plan 3b. Si la sûreté et la sécurité sont les plus importantes, optez pour un plan 3a.
Comment préparer sa retraite : opter pour une prévoyance avec ou sans restriction ?
La plupart des Suisses connaissent les deux principaux types de prévoyance du troisième pilier : le pilier 3a et le pilier 3b. Mais ce que beaucoup ne savent pas, c'est qu'il existe une grande différence entre les deux, surtout en ce qui concerne la façon dont ils sont imposés.
Les pensions du pilier 3a sont dites pensions "liées" car le montant que vous pouvez y cotiser est limité par la loi. Les pensions du pilier 3b, en revanche, sont « sans restriction » et n'ont pas de telles limites.
L'avantage des prévoyance sans restriction est que vous pouvez épargner autant que vous le souhaitez pour la retraite. L'inconvénient est qu'ils sont soumis à l'impôt sur le revenu, ce qui signifie que votre cagnotte sera moins importante à la retraite que si vous aviez choisi une pension liée.
Alors, qu'est-ce qui est mieux ? Cela dépend de votre situation personnelle. Si vous êtes susceptible d'être dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque vous prendrez votre retraite, une pension sans restriction peut être la meilleure option. Toutefois, si vous pensez que votre taux d'imposition sera inférieur à la retraite, une pension restreinte pourrait être plus avantageuse.
Si vous n'êtes pas sûr de la voie à suivre, il vaut la peine de parler à un conseiller financier qui peut vous aider à prendre la meilleure décision en fonction de votre situation personnelle.
Avantages et inconvénients des plans de prévoyance des piliers 3a et pilier 3b
Les systèmes de retraite du monde entier peuvent être globalement classés en deux types - par répartition (PAYG) et par capitalisation. Les systèmes de retraite par répartition sont généralement financés par les charges sociales, tandis que les systèmes de retraite par capitalisation sont établis et maintenus par les cotisations des employés et des employeurs qui sont investies dans un fonds. Le système de retraite suisse est un modèle mixte, avec des caractéristiques à la fois des systèmes de retraite par répartition et par capitalisation.
Le système de prévoyance suisse repose sur trois piliers : le pilier 1 est l'assurance-vieillesse et survivants (AVS), le pilier 2 est la prévoyance professionnelle obligatoire et le pilier 3 est l'épargne privée volontaire. Les deux premiers piliers sont obligatoires, tandis que la participation au pilier 3 est facultative.
La principale différence entre les plans de prévoyance du pilier 3a et du pilier 3B est leur traitement fiscal. Les cotisations à un régime du pilier 3A sont déductibles d'impôt, tandis que les cotisations à un régime du pilier 3B ne le sont pas. Cela signifie que les contribuables bénéficieront d'un avantage fiscal sur leurs cotisations à un plan du pilier 3A, mais pas sur leurs cotisations à un plan du pilier 3b.
Il y a des avantages et des inconvénients aux deux types de plans. L'un des avantages de cotiser à un plan du pilier 3A est qu'il peut réduire votre revenu global imposable. Cela peut se traduire par le fait de payer moins d'impôt sur le revenu dans l'ensemble. Un inconvénient de cotiser à un plan du pilier 3A est que vous pouvez vous retrouver avec un revenu de retraite inférieur si vos options de placement sous-performent ou si vous vivez plus longtemps que prévu et épuisez le solde de votre compte avant
Conclusion
Comprendre la différence entre le pilier 3a (lié) et le pilier 3b (libre) est essentiel pour quiconque a eu la chance d'avoir épargné de l'argent sur ces comptes. Avec les bonnes informations, vous pouvez vous assurer que vos fonds sont bien investis et que vous êtes en mesure de maximiser leur valeur au moment de les retirer à la retraite. Bien qu'il puisse y avoir beaucoup de règles complexes autour de chaque type de plan, avec quelques recherches, vous devriez être en mesure de déterminer celui qui correspond le mieux à vos besoins.